Exploitatieresultaat
(bedragen x €1.000)
Jaarrekening 2016 | Begroting na wijziging 2017 | Jaarrekening 2017 | |
|---|---|---|---|
Gerealiseerde totaal van lasten en baten (exclusief puttingen en stortingen) | 2.826 | -2.362 | -1.410 |
Mutaties via reserves: | |||
- Saldo van stortingen en onttrekkingen in/uit reserves | -171 | 4.359 | 6.119 |
- Toevoeging rente aan reserves | -684 | -657 | -657 |
Gerealiseerd resultaat | 1.971 | 1.340 | 4.052 |
Overige resultaatbestemming: | |||
Reservering overlopende uitgaven en inkomsten | -1.173 | 0 | -2.911 |
Resultaat | 798 | 1.340 | 1.141 |
In de begroting was een totaalsaldo van lasten en baten geraamd van €2,4 miljoen negatief met een onttrekking uit reserves van €3,7 miljoen. Dit betekende dat bij de Najaarsmarap 2017 een voordelige rekeningsprognose werd gegeven van €1,3 miljoen. Het gerealiseerd totaalsaldo van baten en lasten in de rekening 2017 is €1,4 miljoen negatief met een bedrag van €5,5 miljoen aan de reserves onttrokken, zodat het uiteindelijk gerealiseerde resultaat over 2017 €4,1 miljoen voordelig bedraagt. Dit is voordeliger dan de prognose bij de Najaarsmarap maar na budgetoverhevelingen van €2,9 miljoen bedraagt de voordelige uitkomst van de rekening 2017 €1,1 miljoen. | |||
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
Er is een verschil tussen het saldo van de begroting en rekening. Dit kunnen in de diverse programma’s zowel voordelige als nadelige verschillen zijn. Voor een toelichting wordt verwezen naar de toelichting op de programmabladen.
Mutaties via reserves
In de begroting 2017 werd ervan uitgegaan dat per saldo €4,4 miljoen uit de reserves zou worden onttrokken. In de jaarrekening 2017 is dit per saldo een onttrekking van €6,1 miljoen. De verschillen worden toegelicht in bijlage 6 van de jaarrekening.
Rente over reserves
Het rentebedrag dat aan de reserves is toegevoegd, is in vergelijking met de bijgestelde begroting 2017 niet gewijzigd.
Over te hevelen budgetten
Een overzicht van de overgehevelde budgetten vindt u in bijlage 1 van het jaarverslag.
Analyse rekeninguitkomst 2017
In de najaarsrapportage 2017 werd een voordelige uitkomst van €1,3 miljoen als rekeningresultaat geraamd. Door het voordelige resultaat van €4 miljoen aan te passen met de over te hevelen budgetten van €2,9 miljoen ontstaat een voordelig nettoresultaat van €1,1 miljoen. Op hoofdlijnen is het nadelig verschil tussen de najaarsrapportage en jaarrekening (€0,2 miljoen) als volgt te verklaren.
(bedragen x €1.000)
Omschrijving | Programma | Bedrag | Toelichting |
|---|---|---|---|
Voorziening wethouder pensioenen | Burger en bestuur | 670 | De rekenrente is verhoogd. Hierdoor kan de voorziening wethouderspensioenen voor een deel vrijvallen. |
Straten, pleinen en wegen | Leefomgeving | 205 | Dit betreft: lagere waterschapslasten €80.000, hogere opbrengst leges kabel en leidingen €80.000 en opbrengst verkoop grond €40.000. |
Buitensportaccommodaties | Leefomgeving | -103 | onderhoud sportvelden |
Reiniging | Leefomgeving | -116 | De kosten van gladheidsbestrijding zijn hoger uitgevallen |
Bouwleges | Ruimtelijke Ordening en volkshuisvesting | 450 | De opbrengsten bouwleges zijn door meer bouwactiviteiten hoger dan geraamd. |
Participatie | Inkomensvoorziening en arbeidsmarkt | -350 | De bijdrage die Deventer heeft ontvangen vanuit de intertemporele vergoeding verhoogde asielinstroom ad €496.000 wordt op basis van het matchingprincipe slechts voor €145.000 als baat verantwoord in 2017. |
WMO | Meedoen | -335 | De kosten voor WMO begeleiding zijn €240.000 hoger uitgevallen door een verdere stijging van het aantal cliënten in de tweede helft van 2017. |
Armoedebeleid | Meedoen | -161 | Hogere kosten bijzondere bijstand in verband met hogere kosten bewindvoering en hogere tegemoetkoming zorgkosten. |
Kind- en jeugdbeleid | Jeugd en onderwijs | -800 | Dit betreft: hogere regionale zorgvraag €415.000, extra kosten vervoer €200.000, uitvoeringskosten Jeugd € 70.000, extra uitgaven Adviesmeldpunt Huiselijk geweld en Kindermishandeling (AMHK) €50.000 en €65.000 kosten onderwijshuisvesting. |
Facilitaire zaken | Algemene dekkingsmiddelen | 183 | De niet gebouw gebonden facilitaire kosten zijn lager uitgevallen. |
Precario | Algemene dekkingsmiddelen | 126 | De opbrengst voor ingebruikname openbare gronden is hoger dan geraamd. |
Algemene uitkering | Algemene dekkingsmiddelen | -212 | De verdeelmaatstaven zijn verlaagd. |
Onvoorzien | Algemene dekkingsmiddelen | 100 | De raming onvoorzien is niet volledig besteed. |
Diversen | Diverse programma's | 141 | Diverse kleine verschillen |
Saldo | -202 |
